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简答题现金出库如何操作?
  • 1、审查现金出库票。管库员接到现金出库票,先审查记载内容、签章是否齐全,库内款项券别是否能够满足需要等,然后换算捆数金额,并加计出库券别与合计金额核对相符,无误后办理款项出库手续。
    2、配款、记载出库记录。管库员按现金出库票的券别、金额搭配款项自核无误后,记载库房“款项交接登记簿”,在“现金出库票”上签章。
    3、核对出库款项。另一管库员对出库款项点捆、卡把、核打总数与现金出库票、款项交接登记薄和库内现金券别明细登记薄记载券别、金额复核相符后,复核员加盖印章,将现金和款项交接登记薄交出纳员签收。
    4、交接款项。出纳员核对款项,并与库房“款项交接登记簿”付出方数额核对相符,款项收妥后,在“款项交接登记簿”的“收款人”栏盖章证明。
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