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简答题试述商业银行的资产负债比例管理的主要含义、指标及其对银行的影响。
  • （1）资产负债比例管理是对银行的资产和负债规定一系列的比例，从而实现对银行资产控制的一种方式。银行通过资产负债比例管理，使银行资产实现合理增长，达到稳健经营、消除和减少风险的目的。
    （2）商业银行采用的资产负债比例的指标主要有五大类：
    ①反映资产与负债关系的比例：资本充足率、资本率、杠杆比率、存贷款比率、流动性资产与流动性负债比率、中长期贷款与定期存款比率、呆账准备金与贷款比率。
    ②反映资产结构的比例：各项贷款与总资产比率，流动性资产与总资产的比率。
    ③反映资产质量的比率：报告期逾期贷款或关注、次级、可疑、损失贷款等与报告期资产总额和各项贷款余额之比。
    ④反映负债结构的比例：拆借资金率、负债与资本比率。
    ⑤反映盈利性的比例：资本收益率、资产收益率、营运净收入率、每股利润、生息资产率。
    （3）资产负债比例管理对银行的影响：
    ①资产负债比例管理防止了银行元限制的扩张自己的资产和负债。
    ②它改变了大银行过分依赖向中央银行借入资金扩大信贷规模的做法，使商业银行在寻找资金来源上有了紧迫感，增加了银行的竞争意识。
    ③在一定程度上防止了银行过度短借长用，银行的资金来源与资金运用挂钩，减少商业银行过分运用负债管理方法、通过市场借人短期资金来长期使用的风险，有利于银行保持稳健经营。
    ④保证银行的流动性处在一个合理的水平。
    ⑤增强了银行以创造利润为中心的意识，改变了过去银行重发展资产规模，较少的考虑这样做是否增加盈利的局面。
    ⑥资产负债比例管理增强银行的资本金意识。

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