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简答题【固定资产】模块业务当日错账冲销的方法是什么?
  • 以资产增加业务为例,其他资产业务当日错账冲销参照操作。
    (1)当资产卡片增加完毕,凭证已生成,末审核,发现卡片金额有误,按以下步骤进行更正:
    ①通过会计平台查询出错误卡片所对应的实时凭证,并对该凭证进行红冲处理。
    ②在【总账】模块查询出原错误凭证、红冲凭证并进行作废处理。
    ③回到【固定资产】模块查询到该错误卡片,并对卡片进行更正,重新生成凭证,并对凭证进行审核、记账。
    (2)当资产卡片增加完毕,凭证已生成并审核及记账,发现卡片金额有误,按以下步骤进行更正:
    ①通过会计平台查询出错误卡片所对应的实时凭证,并对该凭证进行红冲处理。
    ②在【总账】模块查询红冲凭证并将该红冲凭证进行审核、记账处理。
    ③回到【固定资产】模块查询到该错误卡片,并对卡片进行更正,重新生成凭证,并对凭证进行审核、记账。
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