A、逾期未履行申报或申报信息传送义务的；

B、造成国际收支统计申报信息遗失的；

C、误报、谎报、瞒报国际收支交易的；

D、阻挠、妨碍或破坏外汇局对国际收支申报信息进行检查、审核的。