A、未经银行营销而由企业主动开立的结算账户，

B、各项开户手续齐全，账户启用后即有大额资金转入，

C、由他人陪同办理开户或由他人代理开户，

D、账户开立后一直未发生业务或业务笔数、金额较小，突然发生大额资金收付的账户。