A、项目小组组长根据内审过程中编写的工作底稿，审核汇总形成“内审事实确认书”

B、被审计部门对“内审事实确认书”的内容进行确认，提出确认意见并签章，如有异议，被审计部门可说明情况，并附上相关证据

C、主审人根据“内审事实确认书”和参考被审计部门的确认意见，汇总形成“内审初步意见”

D、与被审计单位召开会议交换意见。