A、控制方为政府机构或其下属投资管理类公司的集团客户，如果控制方与被控制方不存在关联交易，且控制方也不作为同一集团客户管理的

B、共同被第三方企事业法人所控制的

C、在股权上或者经营决策上直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制的

D、主要投资者个人、关键管理人员或与其近亲属（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制的