A、集团内部股权结构过于复杂，难以梳理清晰，或留存收益的分配原则不利于债权人的集团客户；

B、组织结构庞杂，资本运作频繁，同时信息透明度低、负面消息较多的集团客户；

C、主业分散、核心业务不突出的集团客户；

D、存在集团客户利用对长期投资核算上的不同处理虚增资产的情况。

E、核心业务突出，盈利能力情况好，集团管理规范