A、进（出）口货物价格严重偏离货物合理价值或当时市场价值

B、交易异常复杂，涉及多个当事方与国家，付款线路复杂，且客户不能做出合理解释

C、支付的运保费及佣金明显与其进出口贸易额不符，且不能做出合理解释的

D、贸易合同条款过于简单、合同与实际经济背景冲突；运输单据时效性合理性存疑，提单存在克隆仿制嫌疑