试题详情
简答题试述商业银行经营业务的组成。
  • 商业银行的业务一般可分为负债业务、资产业务以及中间业务。随着银行业的全球化趋势，这些国内业务还可以延伸为国际业务。
    （1）商业银行的负债业务
    负债业务是形成商业银行资金来源的主要业务，是商业银行资产业务的前提和条件。商业银行广义的负债业务主要包括自有资本和吸收外来资金两大部分。
    ①商业银行自有资本
    商业银行的自有资本是其开展各项业务活动的初始资金，主要包括成立时发行股票所筹集的股份资本、公积金以及未分配的利润。具体来说，银行资本主要包括：股本、盈余、债务资本和其他资金来源。
    ②各类存款
    按照传统的存款划分方法，主要有三种，即：活期存款、定期存款和储蓄存款。
    A.活期存款。主要是指法人存款户可随时存取和转让的存款，它没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。
    B.定期存款。主要是指法人存款户与银行预先约定存款期限的存款。
    C.储蓄存款。主要是指个人为了积蓄货币和取得一定的利息收入而开立的存款。
    除上述各种传统的存款业务以外，为了吸收更多存款，西方国家商业银行打破有关法规限制，在存款工具上有许多创新，如可转让支付命令账户、自动转账账户、货币市场存款账户、大额定期存单等。
    ③商业银行的长、短期借款
    根据商业银行对外借款时间，可分为短期借款和长期借款。
    A.短期借款。这是指期限在一年以内的债务，包括同业借款、向中央银行借款和其他渠道短期借款（转贴现、回购协议、大额定期存单和欧洲货币市场借款等）。
    B.长期借款。这是指偿还期限在一年以上的借款。商业银行的长期借款主要采取发行金融债券的形式。
    （2）商业银行的资产业务
    商业银行的资产业务是其资金运用业务，主要分为放款业务和投资业务两大类。资产业务也是商业银行收入的主要来源。商业银行吸收的存款除了留存部分准备金以外，全部可以用来贷款和投资。
    ①商业银行的贷款业务
    贷款是商业银行作为贷款人，按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。
    ②商业银行的证券投资业务
    商业银行的证券投资业务是指商业银行将资金用于购买有价证券的活动，主要是通过证券市场买卖股票、债券进行投资的一种方式。商业银行投资业务的主要对象是各种证券，包括国库券、中长期国债、政府机构债券、市政债券或地方政府债券以及公司债券。
    商业银行的其他资产业务还包括租赁业务等。
    （3）商业银行的中间业务
    中间业务是指商业银行从事的按会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。根据《巴塞尔协议》的有关规定，商业银行所经营的中间业务主要有三种类型，即：担保和类似的或有负债、承诺以及与利率或汇率有关的或有项目。
    （4）国际业务
    广义上的商业银行国际业务是指所有涉及外币或外国客户的活动，包括银行在国外的业务活动以及在国内所从事的有关国际业务。商业银行的国际业务实际上是其国内业务的对外延伸。商业银行的国际业务经营范围相当广泛，概括为三个主要方面，即国际负债业务、国际资产业务和国际中间业务。
    国际负债业务是指商业银行外汇资金来源的业务，主要有两项内容：外汇存款和境外借款。国际资产业务是指商业银行外汇资金的运用业务，主要包括三项内容：外汇贷款、国际投资和外汇投机。国际中间业务主要是指商业银行的国际结算业务，此外，还包括外汇信托存放款和投资业务、国际融资租赁业务、代理客户外汇买卖业务、外汇咨询业务、担保和信用卡业务等。

  • 关注下方微信公众号，在线模考后查看

热门试题