A、未被外汇局列入“对外付汇进口单位名录”的企业；

B、境内机构在注册地以外地区办理付汇；

C、进口货物报关单经营单位与付汇申请人不一致的货到付汇；

D、被外汇局列入“由外汇局审核真实性的进口单位名单”。