试题详情
简答题期货套保方案应包括哪些内容？
  • （1）对企业进行合理定位：寻找风险敞口、确定交易品种、交易月份；
    （2）套期保值时机的选择：从宏观背景、供需情况、社会库存、企业生产毛利、期现价差、地区价差以及企业自身现货情况等综合角度进行分析，让企业应在套期保值选择时机上；
    （3）套期保值操作策略：
    ①确定最大套期保值量、套期保值比例及套期保值期限；
    ②套期保值操作策略：根据企业购销实际情况、市场现实情况和趋势，制定操作策略（例如目标保值法、要素保值法以及目标与要素保值相结合策略）；
    （4）平仓、交割以及期转现操作选择；
    （5）套期保值的组织管理：部门设置、岗位职责、内控制度、投资流程、交割流程、财务和税收处理等；
    （6）企业参与套期保值注意事项：基差对套期保值的影响、企业参与套期保值操作原则、企业风险控制和财务管理等。

  • 关注下方微信公众号，在线模考后查看

热门试题