A、短期内资金分散转入、集中转出、或集中转入、分散转出。

B、企业日常收付与企业经营特点明显不符。

C、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付。

D、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。