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简答题 林毅物业企业2002年末库存现金余额为1000元，银行存款额为3000元，其他货币资金为2000元，应收账款余额为60000元，应付账款余额为80000元，预计2003年第一季度末保留现金余额为8000元，预期2003年第一季度发生过以下业务：  （1）实现物业管理收入50000元，其中20000元款项尚未收回； （2）实现多余燃料销售20000元，款已收到并存入银行； （3）采购燃料20000元，其中10000元为赊购； （4）支付前期应付账款70000元； （5）解缴税款10000元； （6）收回上年应收账款50000元.  要求：试用收支预算法计算本季度预计现金余绌。
  • 现金期初余额=1000+3000+2000=6000元
    本期现金收入=（50000-20000）+20000+50000=100000元
    现金支出=（20000-10000）+70000+10000=90000元
    现金余绌=6000+100000-90000-8000=8000元

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