A、未经银行营销，自然开立且收付大额款项账户的单位。

B、非长期合作，开立临时结算账户的单位。

C、由中介机构或非企业人员代办开立账户的单位。

D、有账户开立后，发生大额资金收付，但长期不与银行对账，不领取回单的单位。

E、出现过伪造、变造证明文件开立账户，利用开立账户逃废银行债务，出租出借账户等银行结算账户制度禁止行为的单位。