A、外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，但与其生产经营支付需求相符。

B、外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从关联企业的第三国汇入。

C、自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。

D、多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。