试题详情
简答题简述西方发达国家实行国库现金管理的主要工具。
  • 西方发达国家实行国库现金管理的主要工具有：
    （1）发行短期国债以及现金管理券。短期国债是指期限在一年以下的国债，主要是解决季
    第37/39页
    节性国库资金头寸的不足，是目前解决国库现金管理问题的基本工具。现金管理券实质上也是一种短期国债，与一般短期国债的区别在于现金管理券的期限更短，主要用于临时性国库资金头寸不足，发行方式和条件等均更为灵活，也无须提前公布发行计划。
    （2）国债提前赎回。通常指政府提前兑付市场上成本较高、流动性弱国债，或在财政盈余年度提前赎回部分国债，从而达到减少政府债务余额、提高市场流动性、降低债务成本的目的。
    （3）回购。通过回购交易，国库可以灵活及时筹集所需资金，解决临时头寸不足；通过逆回购，国库短期闲置现金可以随时在金融市场上获得投资收益。
    （4）买卖其他有价证券。这类有价证券包括各类高信用评级债券、商业票据、大额定期存单和银行票据等。
    （5）银行借贷。国库可通过直接与银行等信贷机构开展借贷业务的方式来调剂库款余额、获得资金收益。

  • 关注下方微信公众号，在线模考后查看

热门试题