A、管理层将某一金额以下的采购审批权授予下属。

B、某个人一直没有轮岗，在出纳岗位工作了很长时间。

C、应收账款部门的职责和责任的分配模糊。

D、掌管上市流通证券的一个人负责实施采购、记录采购和向高级管理层报告差异现象和赢利或亏损情况。