A、外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合；

B、企业频繁使用大量人民币现钞购汇；

C、将多笔外汇或人民币现金分别存入他人外币储蓄账户，同一账户所有人同时收取相应数额的人民币或外汇；

D、企业在办理外汇买卖业务时，在明知有损失的情况下，仍坚持办理的；

E、企业支付的运保费及佣金明显与其进出口贸易不符的。