A、短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出；

B、资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符；

C、相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付；

D、企业日常收付与企业经营特点明显不符；

E、资金收付流向与企业经营范围明显不符；

F、个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。